论文基于模糊评价法下的乌鲁木齐银行财务风险评价与控制，本文是风险评价相关论文范文检索和财务风险和模糊评价法和乌鲁木齐方面硕士论文开题报告范文.
【摘 要】本文从乌鲁木齐银行2012-2016年的年度报告中选取具有代表性的8项财务指标作为研究样本,利用模糊评价法对乌鲁木齐银行的财务风险进行了评价,通过研究发现不良贷款率偏高、资产流动性不足等是乌鲁木齐银行财务风险较高的关键原因,需要从优化流动性管理、完善内部控制建设和加强全面风险管理三个方面提升乌鲁木齐银行风险管理水平.
【关键词】模糊评价法 乌鲁木齐银行 财务风险 控制
一、引言
随着中国经济的放缓,利率市场化的加速和经济下行压力,城市商业银行经营面临严峻挑战.相比国内其他银行,由于地区限制、经营管理能力、环境等原因,新疆的城市商业银行盈利能力存在较大的差距.基于此,对乌鲁木齐银行的财务风险状况进行分析并提出必要的改进建议
二、银行基本情况概括
乌鲁木齐银行是由市政府出资控股成立,是新疆第一家具有独立法人资格的城市商业银行,先后经历了城市合作银行、城市商业银行等不同发展阶段,完成了从地方性银行向区域性银行转变过程,注册资本金40亿元,目前正有序推进上市工作.
近年来,乌鲁木齐银行坚持稳中求进、改革创新的经营发展总基调,稳步推进五年战略规划实施和上市启动工作.截止2016年末,全行资产总额1306.69亿元,挤身全国城商行千亿元梯队行列；各项存款810.90亿元,存款市场份额在乌鲁木齐地区排名第三,存款增量排名第一；各项贷款541.25亿元,全年信贷投放量在乌鲁木齐地区排名第一.近3年累计缴纳税款近20亿元,经营效益得到不断提升,社会影响力不断扩大.
三、基于模糊综合评价法的乌鲁木齐银行财务风险评价分析
模糊综合评价法是一种基于模糊数学的综合评标方法.是根据模糊数学的隶属度理论把定性评价转化为定量评价.它具有结果清晰,系统性强的特点,能较好地解决模糊的、难以量化的问题,适合各种非确定性问题的解决.
（一）指标的选取
本文样本数据取自乌鲁木齐银行近5年的财务报告,选取8项关键的财务风险指标.由于各个评价目标之间存在冲突,所以为了使模糊综合评价获得更加科学准确的模型,首先对各个指标进行标准化的处理,并根据评价指标对风险正向或逆向作用,对其进行分类,通过目标优属度公式对各个指标进行修正,见表1.
（二）模型构建
第一,对因素U以及评语集V的确定,是进行模糊综合评定法的首要步骤.
Ui是被评价对象的某一特征或者表象,所有ui的集合,就是因素集U,用公式表达为U等于（u1,u2,…,um）.所以U不仅能够用来表示一种实质的物体,也能够用离开对客观事物进行评价.在公式U等于（u1,u2,…,um）中,m是被评价对象的特征或表象的总个数,对i（im）进行赋值,i表示其中的任意一个.
V等于（v1,v2,…,vn）,公式中,V表示评语集,即评价者所有可能评价的集.
第二,建立综合评价矩阵.在进行综合评价之前,第一步是对单因素评价.在对单因素进行评价时,必须建立一个模糊映射,从因素集U到F（V）,据此可以得出ri等于(ri1,ri2,…,rin).然后就可以建立模糊矩阵R.
然后,通过转换模糊矩阵的方式,即将矩阵R进行转置得到Rn,得到模糊关系评价矩阵X等于（xij）mxn,0≤xij≤1.
第三,通过研究m各影响因素的影响力大小,确定其权值,进而可以得到权重W等于（w1,w2,…,wm）
第四,进行符合运算得到综合评价结果B
建立以W为权重、X模糊评价矩阵的综合评价模型B等于WX.基于以上的步骤,我们可以获得评价对象的综合分值,然后依据各个对象的分值,进行排序.
由此计算我们得出综合得分表2.
（三）评价分析
由上述数据可以看出乌鲁木齐银行财务风险值呈现上升趋势.数据显示,乌鲁木齐银行2016年的资本充足率为15.04%,核心资本充足率为13.89%,高于往年水平,这弥补了其在资产质量、盈利水平以及流动性方面的不足.但该行在2016年流动比例仅为37.4%,相比去年下降近29%,很大程度上的增加了银行经营风险；不良贷款率一直呈现上升趋势,这是银行风险值增高的主要因素,不良资产导致大量信贷资金的沉淀,使得商业银行的资金难以合理流动和优化配置,加大了信贷资产的风险和损失.直接导致银行净资产收益率的下降.仅从数据上来看,想要短时间内做到风险分散具有较大的难度.同样,相较于其他的城市商业银行,虽然乌鲁木齐银行财务风险管控的工作有所欠缺,但如进行有效的风险管理该行的盈利能力也有很大的提升空间.
四、乌鲁木齐银行财务风险控制完善对策
（一）加强流动性风险管理
乌鲁木齐银行应当全面强化流动性风险管理,不断完善管理治理结构,梳理管理流程,积极做好资产负债业务转型.在存款和贷款资金的匹配上,资产业务应由过去的贷款投放、同业拆借和债券投资为主的表内资产运用手段,朝着表内投行业务等新兴资产业务方向发展,进一步完善流动性风险管理体系,银行资产负债管理委员会应切实履行职责,对流动性指标按旬进行监测,对于影响流动性比例的主要要素进行对比分析,以合理成本获得充足的资金支付各类债补,对于出现或潜在的流动性风险进行有效控制,确保流动性风险管理的有效性.
（二）完善银行内部风险控制体系
在日后发展过程中要继续坚持守住底线,不突破,解决重点见成效,完善制度抓落实的原则,进一步落实经营管理层风险防控的具体责任,努力从制度的执行,监督的到位,处置的得力等各个层面,将内部控制管理要求落实到实处,确保全行业务稳健发展.首先强化内部管理体系建设,对现有的内控架构及制度进行认真梳理和,补充完善,增强风险管理全面性和专业性；其次是下决心处置一批风险点,特别是对单笔余额大,违约概率高的资产,制定切实可行的处置方案,确保不良资产在可控范围内；最后是继续加大资产减值准备计提,增强风险抵补能力.
（三）加快全面风险管理建设
应当不断完善风险管理构架,启动全面风险管理体系建设和新资本协议实施的基础性建设工作,在信用风险防控方面,加强对宏观经济形势的研判,强化贷后检查,开展授信业务全流程检查评价和责任追究,严控不良贷款反弹；在操作风险防控方面,进一步梳理制度规范操作流程,实行业务主管复核垂管,开展员全员警示教育、合规文化教育、编印员工合规手册,加大员工案件风险行为排查.运用科技手段加强对易引发操作风险环节的进行检查监督,通过加强信息科技预案和灾备演练等多种措施,全力做好信息科技风险、市场风险、流动性风险、声誉风险的管理,全面提高风险防控能力.
（刘维忠为本文通讯作者）
参考文献
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概括总结，上述文章是适合财务风险和模糊评价法和乌鲁木齐论文写作的大学硕士及关于风险评价本科毕业论文，相关风险评价开题报告范文和学术职称论文参考文献.
参考文献：
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