论文训龙记：风险控制和流程再造，该文是流程再造专科毕业论文范文跟流程再造和风险控制和龙记有关自考开题报告范文.
文 图南
内部控制是一套公司治理体系,通过这套体系的高效运作,可以使财务信息及时、准确、全面,并降低企业的经营风险,防范管理层舞弊,使企业运营更加有效率.管理者只要对内控有了这个清晰的认识,才有动力在企业里全面推动内控工作.
内部控制是一个董事会、管理层、运营层面人员共同努力,为企业提高运营效率,实现财务信息准确及法律合规而提供合理保证的过程.它不是静止的状态,而是实时变化的.内部控制讲的不是一件事,而是很多件事在一起,要达成很多目标的一个过程.内控的目标主要有三个：财务、运营、合规.
内控之于财务的目标就是经过内控这个过程,保证财务信息真实、准确、可靠,使投资人、股东对公司的业绩有充分的信心.
内控有助于提升运营效率.传统的企业管理是以运营部门为牵引的,比如采购部、销售部、市场部、仓库、财务部等,但是搭建内部控制体系的目标是以流程为导向,把部门之间的墙头拆散.流程建立了,控制设计了,部门与部门之间在之前的断点就被连接起来了.
内部控制的第三个目标“合规”比较好理解.目前不管在美国还是在国内A股上市,内控都是必须做的功课,有相应的法规约束.在美国上市需要遵循《萨班斯-奥克斯利法案》；在国内A股上市需要遵循《企业内部控制基本规范》和配套的指引.
《训龙记：内部控制与流程再造》是《牛角包一样的会计》系列丛书中的第四本,作者继续化身“小熊”成为故事里的主人公,他将以正准备上市的面包公司CFO的身份,以其独有的诙谐幽默的写作风格把又香又酥又软的牛角面包与又晕又闷又难的风险控制与流程再造相结合,解决报表背后的治理结构和控制问题.告诉大家如何规避企业内部风险,如何优化企业的管理流程.
本书让企业管理者了解内部控制与财务报表的关系,了解COSO魔方中的三大要素,做好风险评估,完善内部流程.作者把企业的运营目标和可能遇到的运营风险比作飞龙,有时飞龙在天、有时见龙在田、有时亢龙有悔、有时神龙摆尾.对于企业的管理者来说,如果长缨在手,根据管理需求制定相应的策略,对飞龙加以引导性的驯服与合理化的控制才是建功百世的经营王道.
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参考文献：
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2、 我国商业银行个人理财业务风险控制 张欣悦（安徽财经大学金融学院,安徽 蚌埠 233000）摘要我国商业银行个人理财业务不断发展,在带来巨大的收益的同时,各类风险也不断出现累积,因此需要有效的对风险进行控制,以实现经济秩序的稳定和发展 .
3、 市场多周期走弱，风险控制下要有两手准备 马利杰（股海德道）指数创新低,警惕市场中的不利因素 本周的A股市场用“弱”字来形容一点也不为过 在市场连续上涨的环境下,A股市场却每天跌多涨少,只能靠一些大盘蓝筹股勉强抗住指.
4、 艺术品保险：风险评估和审查 简家鼎（Khadinn Khan）全球风险评估方案GRASPGRASP产生的背景是2004年伦敦艺术品仓库发生了一起大火,价值超过1亿美元的艺术作品,比如像“YBA”（Youn.
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6、 合作社内部信用合作综述:基于风险控制的视角 摘要 基于风险控制视角,梳理、概括和评价合作社内部信用合作研究内涵、运行机制、运行模式以及边界……方面的研究成果 综述研究表明已有定义概括了信用合作必须建立在合作社之上、强调成员出资以及封闭运行的行为.