论文商业银行个人资产证券化信息系统建设和展望，该文是有关资产证券化论文范文文献与展望和资产证券化和商业银行相关专科毕业论文范文.
【摘 要】个人资产证券化是商业银行有效调整个人信贷结构、分散风险、盘活存量的金融工具,并能带来多重综合收益.然而,证券化过程对低层资产数据要求较高,且需经过监管部门和外部机构严格审核.商业银行为能高效、高质的开展资产证券化工作,抢占市场,需要构建强大的资产证券化系统.本文对商业银行证券化信息系统建设的重要性进行了阐述,对系统建设的实际情况进行了分析总结,并对系统将来发展的重点功能和方向进行了论述和展望.
【关键词】个人贷款 资产证券化 信息系统 定价管理
2012年以来,我国资产证券化工作重新启动,并在2014年开始迅速增长.在此期间,监管部门发布了一系列简化信贷资产支持证券注册、发行的规定.由于个人贷款具有小额、分散的特点,是当前监管部门鼓励和大力推进的证券化基础资产类型.在这种大环境下,我国个人贷款证券化产品发行数量、发行规模增幅明显.
个人资产证券化可给商业银行产带来多重收益.一是为商业银行提供一项个人信贷调整结构、分散风险、盘活存量的金融工具.二是在证券化产品整个存续期均有服务费用收入,为商业银行带来可观的中间业务收入盈利增长.三是腾挪资产授信空间,提升商业银行收息水平,实现业务可持续发展.四是腾挪的规模可批量营销新增个人客户,带来多重收益.
一、商业银行证券化信息系统建设重要性
由于零售类资产单笔金额小,入池资产笔数多,高度依赖科技系统.发行一单个人贷款证券化产品需要进经过资产池筛选、历史数据准备、尽职调查、评级定价、交易结构设计、证券化发行、贷后服务管理、清仓回购等多项工作.数据准备过程中,填报数据量庞大,需要提供的字段信息在千万级别,且受到监管机构和券商、评级、律师等外部机构的严格监管；产品发行过程中,涉及各类账务数据的核算、冲正、划拨、兑付；产品发行后,需定期披露贷款服务报告.整个证券化过程,对数据的完整性、准确性、精细化程度要求较高.
由于证券化试点工作重启时间不长,部分商业银行短期内仍然采用基础管理系统采集加人工查找、填写的方式进行处理,但长期、规范运作还需建立证券化系统.在目前庞大的市场和商业银行业务开展需求下,为能高效、高质的开展资产证券化工作,抢占市场、主推商业银行零售业务转型发展,需要构建强大的资产证券化系统.
二、商业银行证券化信息系统建设研究
目前,商业银行普遍能够实现,并重点完善以下几个方面功能.
(一)资产池组建和筛选
首先,按照监管部门和*机构要求,获取资产池贷款各项信息,包括贷款基本信息、借款人信息、担保信息、还款信息、押品处置信息等.其次,根据市场需求,按照贷款类型、利率、期限、地域、担保信息等指标对全行资产进行筛选,能够在选定后对资产池进行分析,并导出逐笔贷款的信息要素,并对选定贷款按资产包形式进行标记.通过在系统中,将拟证券化贷款筛选条件进行量化,根据不同筛选要求进行不同设定,筛选出初步符合条件的资产,并根据需要对资产池进行反复调整.
(二)评级历史数据管理
按照监管部门和评级机构要求,商业银行需提供历史五至十年期的贷款历史表现数据,并随着产品发行时间持续更新.因此,证券化系统一是应与银行内部基础资产管理系统进行有效对接,能对历史数据信息进行自动提取,对其中部分时间久远的信息缺失、错误贷款进行数据过滤和清洗,并能够随着时间推移自动更新.二是建立独立的存储环境存储历史数据,提供大量存储空间,对已证券化产能品的历史数据信息进行留存,为后续证券化工作做好长期的数据储备.
(三)发行时贷款自动出表及兑付资金自动归集
发行期间,系统一是实现自动为证券化贷款进行标记,在完成资产出库的同时实现贷款性质的自动变更.二是实现封包期及发行后每期本息兑付资金自动归集.出表后资产收到的客户还款自动归集至合约,再由合约自动归集到指定归集户.尤其对于封包日至出表日期间的账务,在资产池组建完毕后对包内贷款进行持续跟踪统计,将归属信托部分的账务进行自动调整,并划付至指定归集账户.
(四)发行后服务管理
产品发行后,商业银行作为贷款服务机构,需要继续做好贷后管理工作,包括风险管理、逾期催收、不良诉讼、提前偿还等.同时,需要及时、完整的披露资产信息,包括回收的本息、处置进展情况等,作为投资者投资决策和风险管理的最主要信息来源.系统一是需要有发行后贷款回收情况、处置进展情况、后续回收预测情况的查询管理功能,二是需要能够实现定期自动生成贷款服务报告,满足外部数据披露的要求.
三、商业银行证券化信息系统建设展望
图1 个人资产证券化信息系统功能模块图
在具备基础功能基础上,商业银行可将系统应用嵌入证券化各个工作流程,探索引入区块链等新技术,提升证券化产品管理水平.
(一)增加资产定价管理功能
资产评估定价是证券化核心工作之一.定价过高或过低,将影响投资者投资热情和银行证券化工作积极性,增加证券本息兑付的风险.虽评级机构有专业的定价体系,但商业银行对自有资产进行初步定价,有助于了解和预测资产池整体情况,进一步优选组包资产,提升定价水平.
因此,证券化系统一是可具有资产池内部估值功能.系统根据资产池贷款基本信息、所属地域、抵押物相关信息、放款机构贷款历史管理水平、并结合抽样尽调情况,预测其未来产品发行后,整个存续期间的贷款回收时间和回收金额.二是可具有流测算和压力测试功能.构建定价模型,可采用蒙特卡洛等模拟方法模拟每笔资产的回收.通过数十万次的蒙特卡洛模拟,得出资产池预期回收流分布,确定各档证券评级.三是可根据基础资产的流入情况,初步确定优先档的发行利率区间、各档的发行规模等.
(二)增加存续期风险预警功能
产品发行后,贷款经营行容易因贷款转为表外资产,放松管理要求,清收处置积极性下降.若贷后管理不到位、清收处置进展缓慢,以致无法对付投资人利息,商业银行将发生违约,导致声誉风险.
因此,证券化系统需要具有前瞻性的风险预警功能,对于发行后贷款,按照资产包,定期进行风险预警.一是对贷款本息回收进展与预期收回情况进行比较,发现进展滞后及时提示.及时跟踪资产包的提前偿还率、逾期率、不良率、司法诉讼进展、已结清情况等.能够按照区域和风险高低进行预警和提示.二是系统可定期开展压力测试.在房地产市场波动较大、发生区域性风险、银行不良率明显攀升,或是利率调整、提前偿还率有较大变化等场景下,测算资产池预期收益率、本息回收等情况.三是引入新技术,通过信用风险迁移矩阵、kmv模型等高级计量方法结合机器学习、聚类分析等提升风险预警智能化水平.
(三)完善资产清仓回购功能
由于证券化重启时间不长,资产清仓回购业务流程还在探索过程中,大部分银行系统贷款回购功能并不完善.系统建设应包括发行后产品到期后的清仓回购操作、贷款自动回表、入表账务核算、对价计算与支付、相关本息数据自动调整等功能.此外,剩余的满足核销条件的不良贷款直接进入商业银行核销流程,通过系统直接进行核销处理功能也值得进一步研究和探讨.
(四)开发投资者管理功能
证券化产品投资者众多,涉及多家金融机构,商业银行与投资者保持长期联系与合作.系统可增加对投资者的管理功能,对投资人的基本信息进行日常管理,充实投资者各项投资历史数据,分析其投资偏好,从而更加精准定位投资者,有利于提升商业银行证券化产品的推介成效.
(五)探索应用区块链技术
证券化数据信息量巨大,且对数据准确性、真实性要求极高,如何确保数据质量和真实性,让参与的各家机构能够相互信任,是目前较为关注的问题.
区块链技术则提供了一种新型的社会信任机制,它能够组合成链式数据结构,安全的存储交易数据,交易信息不可伪造和篡改,使复杂的、信息不对称机构之间的交易更高效、更透明、更安全,降低交易成本和风险.通过证券化系统,创新引入区块链技术,证券化尽调工作无需进行抽样,可以全面覆盖整个资产池；评级机构对数据的评级工作能够更加精准和可靠；投资者能够穿透式了解资产数据信息,增加投资者积极性,并能够满足监管部门的监管审核要求.
四、结语
在我国大力推行创新金融工具,大力推进资产证券化的背景下,商业银行应抓住机遇,做强信息系统建设,持续提升证券化发行管理水平.加强与银行内部基础管理信息系统联动,丰富证券化底层基础数据来源,高效组包资产.同时,随着证券化产品类型不断拓宽,系统应能够支持消费、经营等各类产品的证券化全流程管理,适应各类产品发行需要,为资产证券化业务发展提供有力支撑.
参考文献
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基金项目：本论文为中国农村金融学会《运用新技术实现商业银行个人不良资产证券化风险及定价研究》课题研究成果,2018年度课题,课题编号：Y2018-G2.
概括总结:本文是关于对不知道怎么写展望和资产证券化和商业银行论文范文课题研究的大学硕士、资产证券化本科毕业论文资产证券化论文开题报告范文和文献综述及职称论文的作为参考文献资料.
参考文献：
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